(1) Casa de compensație, societate pe acțiuni, este condusă de către un consiliu de administrație compus exclusiv din persoane fizice.
(2) Casa de compensație organizată ca departament al societății de bursa este administrată de o conducere executivă formată din minimum 3 persoane.
(1) Caselor de compensație le este interzis să încheie contracte de intermediere de valori mobiliare cu societățile de servicii de investiții financiare care au dețineri mai mari de 5% din capitalul social al respectivei case de compensație.
(2) Interdicția prevăzută la alin. (1) se aplica și în situațiile în care membrii consiliului de administrație, ai conducerii executive și deținătorii a mai mult de 5% din acțiunile societății de servicii de investiții financiare, direct sau indirect, individual sau împreună și în legătura cu terți, au dețineri mai mari de 5% din capitalul social al respectivei case de compensații.
(1) O casa de compensație nu poate deține acțiuni ale persoanelor juridice care sunt acționare ale acesteia.
(2) Este exceptată de la prevederile alin. (1) participarea de maximum 5% din capitalul social al unei societăți deținute public, așa cum este ea definită în Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 28/2002 privind valorile mobiliare, serviciile de investiții financiare și piețele reglementate, aprobată și modificată prin Legea nr. 525/2002.
(1) Membrii consiliului de administrație al casei de compensație, ai conducerii executive sau deținătorii a mai mult de 5% din capitalul social al acesteia nu pot efectua, ca urmare a unui acord, tranzacții cu valori mobiliare cu casa de compensație pe care o administrează, respectiv la care sunt acționari.
(2) Membrii consiliului de administrație, ai conducerii executive și/sau persoanele care exercita funcții de control sunt răspunzătoare pentru daunele provocate membrilor compensatori ca urmare a încălcării prevederilor alin. (1).
(3) În situațiile prevăzute la alin. (1) C.N.V.M. este în drept să dispună măsuri conservatorii corespunzătoare.
Casele de compensații vor putea contracta împrumuturi numai cu respectarea cumulativă, fără a se limita la acestea, a următoarelor condiții:
a) termenul maxim pentru care se poate contracta un credit este de 30 de zile;
b) suma maxima ce poate fi contractată în condițiile lit. a) să nu depășească 20% din activele sale;
c) fondurile să fie împrumutate exclusiv pentru finanțarea propriului cont descoperit ca urmare a activității de compensare-decontare desfășurate.
Prevederile art. 138-141 se aplica inclusiv societăților de bursa care au casa de compensație constituită ca departament, membrilor consiliului de administrație și, după caz, ai conducerii executive a departamentului.
(1) Investițiile în instrumente financiare și instrumente ale pieței monetare ale unei case de compensație sau membru compensator se pot efectua exclusiv în:
a) valori mobiliare, așa cum sunt acestea definite la art. 2 alin. (1) pct. 40 lit. a), c), d) și e) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 28/2002, indiferent de moneda în care sunt denominate, înscrise la cota unei burse de valori;
b) valori mobiliare, așa cum sunt acestea definite la art. 2 alin. (1) pct. 40 lit. a), c), d) și e) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 28/2002, indiferent de moneda în care sunt denominate, negociate pe o alta piața reglementată, autorizata de C.N.V.M.;
c) valori mobiliare, așa cum sunt acestea definite la art. 2 alin. (1) pct. 40 lit. a), c) d) și e) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 28/2002, înscrise la cota unei burse străine sau tranzacționate pe o piața reglementată străină (care funcționează regulat și este recunoscută și deschisă publicului), cu condiția ca alegerea bursei ori a pieței să fi fost aprobată de către C.N.V.M.;
d) obligațiuni sau alte titluri de credit tranzacționabile, indiferent de moneda în care sunt denominate, emise sau garantate de către stat ori de către autorități ale administrației publice centrale sau locale;
e) instrumente monetare la băncile comerciale.
(2) Casa de compensație sau membrul compensator poate investi în titlurile prevăzute la alin. (1) în limitele de mai jos:
a) maximum 20% din activele sale în valori mobiliare, menționate la alin. (1) lit. a);
b) maximum 10% din activele sale în valori mobiliare, menționate la alin. (1) lit. b);
c) maximum 10% din activele sale în valori mobiliare, menționate la alin. (1) lit. c);
d) maximum 60% din activele sale în titluri de credit, menționate la alin. (1) lit. d); titlurile de credit respective trebuie să fie transferabile și lichide;
e) maximum 60% din activele sale în instrumente monetare.
(3) Plasamentele în instrumente monetare la băncile comerciale se pot realiza cu condiția ca cele constituite la aceeași banca să nu depășească 30% din activele casei de compensație sau, după caz, din activele membrului compensator.
(4) Totalul investițiilor menționate la alin. (1) lit. a), b) și c) nu poate depăși 30% din activele unei case de compensație sau, după caz, din activele membrului compensator.
(5) Deținerile de active prevăzute la alin. (1) lit. d) nu se vor reduce sub 30%, iar cele prevăzute la alin. (1) lit. e) sub 40% din valoarea activelor casei de compensație sau, după caz, din activele membrului compensator.
(6) Casa de compensație sau membrul compensator poate investi maximum 10% din activele sale în valori mobiliare ale unui emitent.
(7) Casa de compensație nu poate investi în instrumente financiare derivate.
(1) Nerespectarea prevederilor art. 143 alin. (2), (3), (4) și/sau (6) obliga la reducerea plasamentului până la nivelul minim obligatoriu, în termen de maximum 10 zile. Operațiunea trebuie urmărită, confirmată și notificată C.N.V.M. de către consiliul de administrație și de cenzorii interni/auditorii financiari ai societății.
(2) Casa de compensație sau, după caz, membrul compensator nu va fi ținut la respectarea limitelor de deținere stabilite în cazul exercitării drepturilor de preferința aferente valorilor mobiliare deținute.
(3) Cu titlu de excepție de la prevederile alin. (1), dacă limitele de deținere prevăzute sunt depășite din motive independente de controlul unei case de compensație sau, după caz, a unui membru compensator ori ca rezultat al exercitării drepturilor de preferința, aceasta trebuie să adopte, în termen de maximum 30 de zile de la data confirmării registrului, măsurile necesare încadrării în limitele legale de deținere.
(1) Constituirea de provizioane specifice de risc pentru operațiunile cu instrumente financiare derivate se referă la crearea acestora și se va realiza prin includerea pe cheltuieli a sumei reprezentând nivelul necesarului de provizioane specifice de risc, conform art. 87 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 27/2002.
(2) Coeficienții minimi de provizionare vor fi stabiliți și actualizați periodic de C.N.V.M.
Regularizarea provizioanelor specifice de risc constituite conform prevederilor art. 145 se referă la modificarea nivelului existent al acestora, în vederea restabilirii egalității dintre nivelul existent și cel al necesarului și se va realiza prin includerea pe cheltuieli sau prin reînscrierea pe venituri a sumei reprezentând diferența dintre nivelul existent în sold al provizioanelor specifice de risc și nivelul necesarului.
Utilizarea provizioanelor specifice de risc constituite conform prevederilor art. 145 se referă la anularea provizioanelor specifice de risc în cazul realizării riscului și se vor reconstitui prin reînscrierea pe venituri a sumei reprezentând nivelul existent în sold al provizioanelor specifice de risc aferente creditelor și/sau plasamentelor care se scot în afară bilanțului.
Casele de compensație și societățile de bursa care au organizate case de compensație ca departament vor constitui și/sau vor regulariza lunar provizioanele specifice de risc aferente creditelor și plasamentelor evidențiate în sold la finele lunii respective prin includerea pe cheltuielile și/sau prin reînscrierea pe veniturile aferente lunii precedente pentru care se face raportarea, indiferent de rezultatul financiar al perioadei înregistrat de acestea.
Casele de compensație, societățile de bursa care au organizate case de compensație ca departament și membrii compensatori vor constitui, vor regulariza și vor utiliza provizioanele specifice de risc, utilizând moneda de exprimare a creditelor și/sau a plasamentelor pe care le corectează.
Pentru determinarea necesarului de provizioane specifice de risc aferent unui credit sau unui plasament se vor parcurge următoarele etape:
a) încadrarea creditului sau a plasamentului în categoriile de risc de credit corespunzătoare privind limitarea riscului de credit al caselor de compensație sau al membrilor compensatori, referitoare la încadrarea în categorii de risc de credit a elementelor de activ din bilanț, precum și a celor din afară bilanțului, asimilate acestora;
b) determinarea bazei de calcul pentru provizioanele specifice de risc prin totalizarea sumelor evidențiate în rubricile corespunzătoare gradelor de risc de credit, astfel:
1. neponderate în funcție de gradul de risc de credit în cazul unui credit sau al unui plasament clasificat în categoria "pierdere";
2. ponderate în funcție de gradul de risc de credit - în cazul unui credit sau al unui plasament clasificat în una dintre celelalte categorii de clasificare prevăzute;
c) aplicarea coeficientului de provizionare asupra bazei de calcul.
Sursă: legislatie.just.ro (Monitorul Oficial). Textul afișat este forma consolidată curentă.
Folosim cookie-uri pentru analiza traficului. Vezi Politica de confidențialitate pentru detalii.