la normă
Administrator de fond .....................
Cod administrator .....................
Situația comisioanelor plătite depozitarului
--------------
Titlul anexei 9 la norme a fost modificat de pct. 17 al art. I din NORMA nr. 16 din 2012 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 33 din 12 decembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 20 decembrie 2012
*FONT 8* ┌────────┬──────┬───────┬────────┬───────┬────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────┐ │Codul de│Codul │Codul │Comision│TVA │Comision│ Documentul justificativ │ Documentul de plată al │ │comandă │fon- │depozi-│datorat │aferent│datorat │ pentru evidențierea │ comisionului plătit │ │ │dului │tarului│depozi- │comisi-│depozi- │ comisionului datorat │ depozitarului │ │ │de │ │tarului,│onului │tarului,│ depozitarului (factura) │ (ordinul de plată) │ │ │pensii│ │fără TVA│ │inclusiv├────────┬────────┬────────┼────────┬───────┬────────┤ │ │ │ │ │ │TVA │ Număr │ Data │ Valoare│ Număr │ Data │Valoare │ ├────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───────┼────────┤ │ Col. 1 │Col. 2│Col. 3 │ Col. 4 │Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9 │Col. 10 │Col. 11│Col. 12 │ ├────────┼──────┼───────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼───────┼────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────┴──────┴───────┴────────┴───────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴───────┴────────┘
Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 9
(1) Anexa nr. 9 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a comisionului plătit depozitarului.
(3) Câmpurile Anexei nr. 9 se completează, după cum urmează:
*FONT 8* ┌───┬────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr.│ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt│ │ │ ├───┼────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1 │Codul de comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă │ ├───┼────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2 │Codul fondului de pensii│Codul fondului de pensii așa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ ├───┼────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3 │Codul depozitarului │Codul depozitarului așa cum este înregistrat în Registrul Comisiei. │ ├───┼────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4 │Comision datorat │Comision datorat depozitarului în luna de raportare, conform │ │ │depozitarului, fără TVA │documentelor justificative, exclusiv taxa pe valoare adăugată (fără │ │ │ │TVA); Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │ │punctul. │ ├───┼────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5 │TVA aferent comisionului│TVA aferent comisionului, dacă este cazul. Se utilizează 2 poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Această coloană se │ │ │ │completează numai dacă societatea este înregistrată în scop de TVA, în │ │ │ │conformitate cu prevederile legislației fiscale. │ ├───┼────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6 │Comision datorat │Comision datorat depozitarului, inclusiv TVA. Se utilizează 2 poziții │ │ │depozitarului, inclusiv │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ │ │TVA. │ │ ├───┼────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7 │Documentul justificativ │Documentul justificativ pentru evidențierea comisionului datorat │ │ │pentru evidențierea │depozitarului, respectiv factura: număr, dată, valoare în lei. │ │ │comisionului datorat │ │ │ │depozitarului (factura) │ │ ├───┼────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8 │Documentul de plată al │Documentul de plată al comisionului plătit depozitarului, respectiv │ │ │comisionului plătit │ordin de plată: număr, dată, valoarea în lei. │ │ │depozitarului (ordinul │ │ │ │de plată) │ │ └───┴────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
Raportare inițială (cod 1)
(4) - Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 9
a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:
YYYYMM_anx9_1_EEE.xml.p7s,
unde:
YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;
EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul Comisiei
b) Fișierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.
c) Fișierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx9".
(5) Anexa nr. 9 se întocmește lunar și se transmite, în 25 zile calendaristice de la expirarea perioadei de raportare. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară..
(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 9.
(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile cu activitatea de raportare, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.
Raportare rectificativă (cod 5)
(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.
(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 9 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15, astfel:
a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:
YYYYMM_anx9_5_EEE.xml.p7s
b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:
YYYYMMDD_anx9_5.rtf.p7s
(10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.
(11) Raportarea rectificativă pentru anexa 9 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx9".
Sursă: legislatie.just.ro (Monitorul Oficial). Textul afișat este forma consolidată curentă.
Folosim cookie-uri pentru analiza traficului. Vezi Politica de confidențialitate pentru detalii.