Caută.ro
RO | EN

Anexa 17

la normă

PLAN DE AUDIT INTERN

┌────┬────────┬────────────┬───────────┬─────────┬──────────────┬────────────┐ │Nr. │ Tema │Activitatea │Obiectivele│Perioada │Departamentul/│ Perioada │ │crt.│misiunii│ de │ misiunii │ supusă │ Direcția/ │desfășurării│ │ │de audit│administrare│ de audit │auditării│ Serviciul │ misiunii │ │ │ │ supusă │ │ interne │ auditat │ de audit │ │ │ │ auditării │ │ │ │ │ ├────┼────────┼────────────┼───────────┼─────────┼──────────────┼────────────┤ │Col.│ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │ │ 1 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼────────┼────────────┼───────────┼─────────┼──────────────┼────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼────────┼────────────┼───────────┼─────────┼──────────────┼────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼────────┼────────────┼───────────┼─────────┼──────────────┼────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴────────┴────────────┴───────────┴─────────┴──────────────┴────────────┘

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 17

(1) Anexa nr. 17 se întocmește de către conducătorul direcției de audit intern al administratorului fondului de pensii, aprobat de consiliul de administrație sau consiliul de supraveghere, după caz.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern.

(3) Anual, conducătorul direcției de audit intern are obligația de a întocmi un raport privind acțiunile de audit intern desfășurate la nivelul fiecărui fond de pensii, din care să reiasă constatările și recomandările acestuia.

(4) Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_anx17_EEE.pdf.p7s,

unde YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului.

(5) Fișierul denumit YYYYMMDD_anx17_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15.

(6) Fișierul YYYYMMDD_anx17_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx17».

(7) Anexa nr. 17 se întocmește semestrial și se transmite Comisiei conform art. 10 alin. (1^1) din normă.

--------------

Anexa 17 la norme a fost introdusă de pct. 8 al art. I din NORMA nr. 4 din 24 martie 2011 aprobată prin HOTĂRÂREA nr. 5 din 24 martie 2011, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 4 aprilie 2011.

Sursă: legislatie.just.ro (Monitorul Oficial). Textul afișat este forma consolidată curentă.