Capitolul III — Obligații de informare și transparență

(1) În aplicarea prevederilor art. 111 alin. (1) din Legea nr. 411/2004, administratorul publică pe pagina proprie de web cel mai târziu la data de 31 mai a fiecărui an un raport anual de informare a participanților cu informații corecte și complete despre activitatea desfășurată în anul calendaristic precedent.

(2) Raportul anual prevăzut la alin. (1) se transmite în același termen Comisiei și va conține cel puțin informațiile prevăzute la art. 111 alin. (4) lit. a)-d) din Legea nr. 411/2004

a) principiile investiționale ale schemei de pensii administrate și rezultatele aplicării lor;

b) riscurile financiare, tehnice și de altă natură ale schemei de pensii și modul de gestionare a acestora;

c) costurile de administrare totale și defalcate pe categorii;

d) principiile relației dintre administrator și participanții fondului de pensii administrate privat și modul de derulare pe parcursul anului;

e) politica de investiții a administratorului prevăzută la art. 24 alin. (1) din Legea nr. 411/2004

f) prezentarea portofoliului de investiții pe tipuri de investiții și a deținerilor pe fiecare tip de investiție.

(1) În aplicarea prevederilor art. 113 alin. (1) din Legea nr. 411/2004, administratorul transmite în scris, gratuit, fiecărui participant, la ultima adresă de corespondență comunicată, până la data de 15 mai a fiecărui an, o scrisoare de informare cu date despre situația activul personal al participantului la data de 31 decembrie a anului precedent.

(2) Scrisoarea de informare prevăzută la alin. (1) trebuie să conțină minimum de informații prevăzute în anexa nr. 12.

(3) Administratorul este obligat să ia toate măsurile necesare astfel încât să se respecte confidențialitatea informațiilor referitoare la datele personale ale participanților la fondurile de pensii administrate privat potrivit legislației referitoare la protecția datelor cu caracter personal.

(1) În aplicarea prevederilor art. 114 din Legea nr. 411/2004, administratorul întocmește și transmite Comisiei, un raport anual care oferă o imagine reală, corectă și completă asupra activității de administrare a fondului de pensii administrat privat.

(2) Raportul anual prevăzut la alin. (1) cuprinde cel puțin următoarele:

a) date privind identificarea administratorului, conducerea, organizarea și funcționarea acestuia, organigrama entității, cu specificarea numărului mediu de persoane alocate fiecărui departament;

b) date privind identificarea fondului de pensii administrate privat, depozitarul și auditorul acestuia;

c) informații privind evoluția numărului de participanți la fondul de pensii administrat privat;

d) analiza respectării regulilor de investire conținute în declarația privind politica de investiții, modificările survenite în timpul anului și motivele care au determinat eventualele modificări;

e) activitatea privind marketingul în domeniul pensiilor private;

f) strategiile privind marketingul în domeniul pensiilor private;

g) managementul riscului investițional și metodele de evaluare a riscului;

h) managementul riscului operațional;

i) conformitatea cu legislația și reglementările interne ale societății în efectuarea operațiunilor societății;

j) informații cu privire la cheltuielile de administrare suportate de administrator și cheltuielile de administrare suportate de fond, detaliate pe fiecare componentă;

k) informații cu privire la plățile de disponibilități bănești care s-au efectuat din fondul de pensii administrat privat, detaliate pe tipuri de plăți;

l) analiza sesizărilor primite de la participanți, modul de soluționare a acestora și măsurile întreprinse;

m) analiza desfășurării activității de audit intern și măsurile întreprinse."

(3) Raportul anual asupra activității de administrare a fondului de pensii administrat privat prevăzut la alin. (1) include și:

a) situațiile financiare anuale ale fondului de pensii administrate privat, întocmite și aprobate conform legislației în vigoare;

b) situațiile financiare anuale ale administratorului care administrează fondul de pensii administrate privat întocmite și aprobate conform legislației în vigoare.

(4) Auditorul financiar emite o opinie cu privire la raportul prevăzut la alin. (1), cu respectarea prevederilor art. 114 alin. (2) din Legea nr. 411/2004.

(5) Raportul prevăzut la alin. (1) însoțit de raportul auditorului financiar, așa cum este prevăzut la alin. (4) se transmit de către administrator Comisiei pe suport de hârtie, până la data de 15 aprilie a fiecărui an.

(1) Anual, administratorul are obligația de a publică pe pagina proprie de web, în termen de 5 zile lucrătoare de la transmiterea lor la Comisie:

a) situațiile financiare anuale ale fondului de pensii administrat privat, conform reglementarilor contabile în vigoare;

b) situațiile financiare anuale ale administratorului care administrează fondul de pensii administrate privat, conform reglementarilor contabile în vigoare.

(2) Administratorul are obligația de a publică pe pagina proprie de web, în termen de 5 zile lucrătoare de la transmiterea lor la Comisie:

a) raportările contabile semestriale ale fondului de pensii administrat privat, conform reglementarilor contabile în vigoare;

b) raportările contabile semestriale ale administratorului care administrează fondul de pensii administrate privat, conform reglementărilor contabile în vigoare.

(3) Lunar, pentru activitatea fiecărui fond de pensii, administratorul are obligația de a publică pe pagina proprie de web, în termen de 10 zile lucrătoare de la expirarea lunii anterioare, următoarele informații:

a) numărul total de participanți ai fondului de pensii și structura acestora pe grupe de sex și vârste, respectiv: până la 19 ani, între 20-24 ani, între 25 - 29 ani, între 30-34 ani, între 35-39 ani, între 40-44 ani, între 45-49 ani, între 50 - 54 ani, între 55 - 59 ani, 60 - 64 ani și peste 65 ani;

b) structura portofoliului de investiții, conform anexei nr. 14.

(4) Săptămânal, administratorul are obligația de a publică pe pagina proprie de web, în fiecare zi de marți, pentru ziua de vineri a precedentei săptămâni, următoarele informații:

a) valoarea activului total al fondului de pensii administrat privat;

b) valoarea activului net al fondului de pensii administrat privat;

c) numărul total de unități de fond total al fondului de pensii administrat privat;

d) valoarea unitară a activului net.

(5) Informațiile și datele publicate pe pagina proprie de web sunt salvate în format arhivat și rămân publicate pe o perioadă de 5 ani din momentul postării pe pagina de web.

(6) Informațiile și datele publicate prevăzute la alin. (5) trebuie să fie structurate, vizibile și ușor accesibile pe pagina de web a administratorului.

(7) Pe pagina de start a site-ului administratorului trebuie să existe link intern către pagina de web prevăzută la alin. (4), (5) și (6).

(1) Administratorul are obligația de a publică pe pagina proprie web, pentru fiecare fond de pensii administrat privat, odată cu situațiile financiare anuale, și structura portofoliului de investiții prevăzută în cadrul anexei nr. 14, detaliată, pentru fiecare instrument financiar și pentru fiecare emitent, cu date referitoare la valoarea actualizată, în lei, și ponderea deținută în activul total al fondului de pensii la data de 31 decembrie.

(2) Administratorul are obligația de a publică pe pagina proprie web, pentru fiecare fond de pensii administrat privat, până la data de 1 octombrie a fiecărui an, și structura portofoliului de investiții prevăzută în cadrul anexei nr. 14, detaliată, pentru fiecare instrument financiar și pentru fiecare emitent, cu date referitoare la valoarea actualizată, în lei, și ponderea deținută în activul total al fondului de pensii la data de 30 iunie.